终极省钱指南（五）：退休基金

储蓄账户、债券、股票以及房地产，都是你可以存放储蓄的地方。任何投资都有可能下跌，也有可能上涨，但如果你谨慎地平衡你的储蓄组合，你应该会发现其价值会随着年份的推移而增长。

不过，这些储蓄都来自税后资金。首先，你缴纳税款并支付各项开支。然后，你才能储蓄剩下的部分。

但是，政府希望鼓励人们为未来储蓄。它希望每个人每个月都存下一些钱，这样在达到退休年龄时，才会有钱维持生活。因此，它让某些储蓄计划享有税收优惠。你可以先储蓄，然后再对剩余部分缴税。其结果应该是更高的储蓄率以及更低的税负。

然而，所有这些计划的目的都是为了退休进行储蓄。税务机关关心的并不是你是否想存钱买一套更大的房子或一辆更新的汽车。它关心的是为你退休的那一天做好准备。因此，当你把储蓄投入退休基金时，你就会把这些钱锁定很长一段时间。总体而言，你承担的风险也会比较小。你无法享受到极高的回报率，也无法在需要用钱时随意取出。但你应该会发现，这些资金会随着年份的推移不断累积，直到你真正需要它们的时候。

退休基金有多种不同的形式。

1. 养老金

养老金（Pension），或称确定给付计划（defined benefit plan），如今已经很少见了。公司代表其员工向养老金基金缴款，然后承诺无论该基金的表现如何，都会支付既定的回报。如果养老金投资的表现不足以履行承诺，公司就必须补足差额。

这意味着公司要承担很大的风险。那些曾向员工提供养老金的公司，尤其是汽车行业的公司，很快发现自己bei负了巨大的责任。2020年初，通用汽车公司同意向其养老金基金注入5.7亿美元，以确保能够向退休人员支付此前承诺的养老金。

确定给付计划提供了更高的安全性和可预测性，但代价是将风险转移给雇主。如今，大多数雇主正在把这种风险重新交还给员工。私营企业通常提供的是确定缴费计划（defined contribution plan）。

2. 401(k)计划

在确定缴费计划中，员工每个月向他们的养老金基金投入固定金额。基金经理决定这些储蓄的投资去向，而这些资金会一直被锁定到退醒酞止。储蓄者在接近退休年龄之前，并不知道自己退休时究竟能拿到多少钱。如果市场表现良好，他们的退休收入就会更多；如果市场表现不佳，则会更少。

确定缴费计划不会告诉你退休时能拿到多少，但它会告诉你每个月要存多少钱——而且这种储蓄方式相对不会让人感到痛苦。如果你的雇主提供401(k)计划，它会直接从你的工资中扣除退休储蓄。这笔钱不会进入你的银行账户，因此你不会觉得自己是在放弃当前的消费能力来换取未来的消费能力。

401(k)计划还会给你带来另外几个好处，而且这些好处非常有价值。

第一个好处是，你投入401(k)计划的储蓄来自税前收入。你不是在全额收入缴税之后再储蓄，而是先储蓄，然后再对剩余部分缴税。

你不仅能储蓄，还能降低税单。实际上，政府是在付钱让你为未来储蓄。

你的雇主也可能会付钱让你为未来储蓄。一些雇主会提供配比缴款。你每向401(k)中存入一美元，他们就会额外投入一部分资金。

这种配比很少是1比1。公司通常会设定愿意投入的上限，并且可能有归属期规定。如果你在归属期结束前离职，公司就可以收回部分配比缴款。

这些缴款为雇主提供了一种提高薪酬的方式，同时也帮助公司留住员工。如果他们在投资员工的职业发展，他们也希望员工能够继续留在公司。

不过，401(k)计划对你可以储蓄的金额是有限制的，而且这些限制通常每年都会提高。2021年，员工年度缴款上限为19,500美元。如果你年满50岁或以上，还可以再增加6,500美元的补缴款。雇主的配比缴款可以使总额提高到58,000美元或63,500美元（且不超过收入的100%），这适用于50岁及以上的人。

如果你在59.5岁之前提取这些储蓄，你将面临罚款。除了需要为提取的资金缴纳所得税之外，你还必须额外支付10%的罚款税。政府希望你把钱留作退休用途，并在退休之前一直保留这些储蓄。

尽管有这些限制，专家通常仍建议你尽可能多地向401(k)中存钱。充分利用雇主的配比福利，不要把雇主愿意给你的钱留在他们那里。同时，尽可能多地享受税收优惠。

3. Roth计划

使用税前收入储蓄可以帮助你降低税负，但你最终仍然需要为这些钱缴税。你会在退休之后缴税，那时你的收入更低，税率也更低。但如果你预计退休后收入会更高，并处于更高的税级，那么使用税后收入储蓄会更划算。

首先，你为收入缴税，然后把剩余的一部分投入退休账户。当你退休后取出这些资金时，你将免税获得这些钱。

这正是Roth退休计划所允许你做的事情。

Roth 401(k)的缴款上限与传统401(k)相同，但提前取款的罚则有所不同。由于你是用税后收入储蓄的，你无需为取出的本金缴纳所得税。但你仍然需要支付10%的罚款，并为收益部分缴税。

传统401(k)和Roth 401(k)都允许你以退休账户中的储蓄作为抵押借款。只要你按时还款，这些贷款不会受到处罚。如果你违约，美国国税局会将其视为提前取款，并开始征收税款和罚金。

无论你使用的是传统401(k)还是Roth 401(k)，你都应该计划让这些储蓄持续增长，直到你准备退休。

4. IRA计划

401(k)计划通常面向受雇员工。自雇人士可以使用“个人401(k)”或“自雇401(k)”。它的运作方式与其它401(k)相同，只是配比缴款来自同一个来源：当你是自雇人士时，你既是雇主，也是员工。

但401(k)并不是为退休储蓄的唯一方式。个人退休账户（IRA）允许储蓄者按照自己的条件为未来存钱。他们不必依赖雇主的401(k)，也可以自由选择自己的基金。

与401(k)类似，IRA也有传统型和Roth型，但缴款上限要低得多。你每年向IRA的总缴款不得超过6,000美元；如果你年满50岁或以上，则为7,000美元。它们同样适用提前取款的罚则。

不要把IRA视为401(k)的替代品，而应把它看作一种在税收优惠基础上提高储蓄率的方式。

5. 年金

401(k)计划和IRA为你提供了逐步储蓄的方式。这正是你应该做的事情，这些退休计划的目的也是鼓励你这样做。通过允许你延迟缴税并获得配比资金，美国国税局为人们提供了为未来存钱的激励。

但当你已经存下这些钱之后，该怎么办？当你准备退休、需要花这些钱时，又该如何使用？

如果你拥有养老金或其它退休基金，这些基金本身就会开始发放款项。每个月，你都会收到一部分你此前存下的钱。如果你愿意，也可以选择一次性领取。

但如果你没有把储蓄放入退休基金，现在也还不算晚。你还可以购买年金（annuity）。你可以提取全部或部分储蓄，将其交给一家金融机构，作为回报，获得一份每月收入。

你也可以用一笔一次性资金购买年金，或者像退休基金一样，多年分期缴款。同样地，在你开始领取年金之前，你无需为股息、利息或资本利得缴税。

年金可能相当复杂。你需要考虑希望附加哪些条件或附加条款。你还需要决定年金是否值得，或者是否自己把储蓄转化为收入会更好。但无论如何，它们都是为未来储蓄的另一种方式。

结论

储蓄至关重要。你需要为未来、为不时之需、以及为每个人都会遇到的紧急情况而储蓄。你应该花得比赚得少，并为明天存钱。

如果你现在还没有开始储蓄，先统计你的收入和支出，寻找可以削减的开销。偿还信用卡账单——这是除了高利贷之外，最昂贵的借钱方式。

现在是时候选择一种储蓄计划，并养成每个月往里面存钱的习惯了。

在这一系列文章中，我们还讨论了为什么你应该存钱、如何存钱、追踪你的支出，以及把储蓄放在哪里才合适。

原文刊于Due博客网站，授权英文《大纪元时报》网站转载：“The Ultimate Guide To Saving Money, Part 5: Retirement Funds”。

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